Дата мониторинга

01 Мая 2021

Категория

Банковская деятельность

Программа мониторинга

Положение Банка России от 12 января 2021 г. N 754-П «Об определении банками с универсальной лицензией величины кредитного риска по производным финансовым инструментам»

Для банков с универсальной лицензией прописан порядок определения кредитного риска по производным финансовым инструментам.
ЦБ установил, как банки с универсальной лицензией рассчитывают величину кредитного риска по производным финансовым инструментам (ПФИ). Учитываются международные подходы «Базель III».
ПФИ подразделяются на 5 категорий в зависимости от базисного актива: процентные, валютные, кредитные, фондовые и товарные. Также предусмотрена классификация по группам хеджирования.
Для каждого ПФИ определяется агрегированная надбавка. Приведены соответствующие формулы.
Положение вступает в силу с 1 октября 2021 г.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 15 апреля 2021 г. Регистрационный N 63148.