Дата мониторинга

14 Декабря 2013

Категория

Банковская деятельность

Программа мониторинга

Расчет обязательных нормативов банков: что нового?

Уточнен порядок расчета обязательных нормативов банков. Изменения обусловлены внедрением с 1 января 2014 г. Базеля III.
Закрепляется процедура определения нормативов достаточности капитала банка. Это норматив достаточности базового капитала (Н1.1), норматив достаточности основного капитала (Н1.2) и норматив достаточности собственных средств банка (Н1.0).
Приведены формулы расчета всех трех показателей. Также установлены минимально допустимые значения: Н1.1 — 5%, Н1.2 — 5,5% (с 1 января 2015 г. — 6%), Н1.0 — 10%.
Уточняется перечень I группы активов, используемых при расчете норматива достаточности капитала. Это, в частности, кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к центральным банкам или правительствам государств, имеющих страновые оценки «0» и «1» по классификации Экспортных Кредитных Агентств, участвующих в Соглашении стран-членов ОЭСР «Об основных принципах предоставления и использования экспортных кредитов, имеющих официальную поддержку» к организациям, которым предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства.
Согласно изменениям речь также идет о странах с высокими доходами, являющихся членами ОЭСР и (или) Европейского Союза, перешедших на единую денежную единицу последнего. Коэффициент риска не изменился.
Утверждены новые редакции методик расчета кредитного риска по производным финансовым инструментам, риска по синдицированным ссудам.
Урегулирована процедура расчета риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента.
Пересмотрен ряд иных показателей, используемых для расчета нормативов банков.
Указание подлежит официальному опубликованию в «Вестнике Банка России» и вступает в силу с 1 января 2014 г., за исключением отдельных положений, для которых предусмотрены иные сроки.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 ноября 2013 г. Регистрационный N 30498.